23/07/2025
RESUMEN EJECUTIVO
UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE PORCO
PROGRAMA OPERATIVO ANUAL (POA) REFORMULADO
GESTION 2025
Objetivo:
El plan Operativo Anual 2025 fue elaborado considerando las directrices para la ejecución de actividades emitida por la contraloría General del Estado "Directriz para formulación de la planificación anual 2023 de las Unidades de Auditoría Interna"
Así mismo considerando básicamente los parámetros establecidos en la guía para la elaboración del Programa Operativo de la Unidad de Auditoría Interna, aprobada mediante la Resolución CGE/0152/2017.
Objeto:
El Objeto del trabajo realizado lo constituye toda la información, documentación y evidencia relativa a la elaboración del Programa Operativo Anual POA 2025 de la unidad de Auditoría interna.
ACCIONES DE CORTO PLAZO
De acuerdo con las actividades que el Artículo 15° de la Ley 1178 le asigna a la UAI y considerando las acciones estratégicas determinadas, se establecen las siguientes acciones de corto plazo:
a) Auditoría de Confiabilidad de los Registros y Estados Financieros al 31 de diciembre 2024:
> Informe de Confiabilidad de los Registros y las deficiencias de Control Interno Entidad gestión 2025.
> Informe de Confiabilidad de los Estados Financieros y la deficiencia de Control Interno de la Entidad agestión 2025.
b) Auditoría Operacional sobre la utilización uso y destino de los recursos a los Hidrocarburos IDH, con provenientes de Impuestos Directos
pronunciamiento expreso al 31 de diciembre 2024.
c) Planificación General de la Auditoria de confiabilidad de los registros y Estados Financieros de la gestión 2025.
d) Planificación específica para análisis de los registros contables de la Entidad de la gestión 2025.
> Informe de Confiabilidad de los Registros y las deficiencias de Control Interno.
e) Auditoria de Confiabilidad de los Registros y Estados Financieros al 31 de diciembre de la gestión 2025.
f) Un informe de seguimiento de la implantación de las recomendaciones del Informe de auditoría de confiabilidad de los Registros y Estados Financieros al (A)/2024. 31 de diciembre de la gestión 2023, reportado en el informe UAI N° 1.2
g) Un informe de seguimiento a la implantación de las recomendaciones del Informe de auditoría operacional sobre el destino y la aplicación de los Recursos del IDH transferidos al Gobierno Autónomo Municipal de Porco al 31 de diciembre de la gestión 2023, reportado en el informe UAI N° 002/2024.
h) Un seguimiento a la implantación de recomendaciones resultado de Información de la Entidad" PISI. Relevamiento de Información Específica del "Plan Institucional de Seguridad a la
i) Un seguimiento a la implantación de recomendaciones resultado de Relevamiento de Información Específica del "Plan de Implementación de Software Libre y Estándares Abiertos" PISLEA de la Entidad 2017-2025.
Actividades Administrativas
j) Reformulado del Plan Operativo Anual POA 2025.
k) Elaboración del Plan Operativo Anual POA 2026 de la Unidad de Auditoría Interna.
l) Informe de actividades semestral de la Unidad de Auditoría Interna correspondiente al primer semestre de la gestión 2025
Auditorias no Programadas
ll) Informe de Auditorias No Programadas a Requerimiento de la Máxima Autoridad Ejecutiva de la Entidad, y el Ente de control Gubernamental Contraloría General del Estado.
Porco, julio 2025